关于张店区2023年财政决算和2024年上半年财政预算执行情况的报告

关于张店区2023年财政决算和2024年

上半年财政预算执行情况的报告

2024年9月

区财政局党组书记  王勇

 

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现向区人大常委会汇报2023年全区财政决算和2024年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2023年张店区全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，张店区全区（含淄博经开区，下同）一般公共预算总收入85.17亿元，其中：当年收入46.09亿元，完成调整预算的100.28%，可比口径增长9.23%；上级税收返还和转移支付补助20.11亿元，调入资金12.37亿元，上年结转收入2.2亿元，动用预算稳定调节基金4.4亿元。全区一般公共预算总支出85.17亿元，其中：当年支出64.22亿元，完成调整预算的101.23%，增长7.34%；上解上级及安排预算稳定调节基金支出18.95亿元，结转下年支出1.97亿元，债务还本支出0.03亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，张店区全区政府性基金预算总收入54.91亿元，其中：当年收入20.04亿元（主要包括国有土地使用权出让收入16.67亿元，城市基础设施配套费收入2.15亿元），完成调整预算的100.88%，下降39.82%；上级补助收入4.14亿元，地方政府新增专项债券收入、上年结转收入等30.74亿元。全区政府性基金预算总支出54.91亿元，其中：当年支出50.79亿元（主要包括国有土地使用权出让收入安排的支出28.08亿元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出18.26亿元），完成调整预算的98.45%，下降3.01%；上解上级及债务还本支出0.3亿元；结转下年支出3.82亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年，张店区全区国有资本经营预算总收入0.34亿元，其中：当年收入0.16亿元，完成调整预算的107.07%，下降65.9%；国有资本经营预算转移支付收入0.1亿元，上年结转0.08亿元。全区国有资本经营预算支出0.34亿元，其中：当年支出0.13亿元，完成调整预算的103.41%，下降67.29%；调出资金0.09亿元，结转下年0.12亿元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2023年，张店区全区社会保险基金预算收入7.57亿元，完成调整预算的101.53%，增长3.19%，其中：财政补贴收入3.21亿元，下降1.29%；保险费收入4.06亿元，增长5.23%。全区社会保险基金预算支出7.15亿元，完成调整预算的102.31%，增长10.28%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出5.75亿元，完成调整预算的102.52%，增长11.55%；居民基本养老保险基金支出1.4亿元，完成调整预算的101.45%，增长5.32%；当年收支结余0.42亿元，年末滚存结余6.7亿元。

需要说明的是，上述四本预算决算数字，与年初向区十八届人大三次会议报告的预算执行数相比有所变化，主要是因决算期间资金在途，上下级结算补助变动等，部分数字有所增减（详见决算草案表）。

（五）政府举借债务情况

经区人大常委会批准，2023年我区政府债务限额为98.4亿元，其中：一般债务限额减少0.28亿元，专项债务限额增加14.15亿元。2023年全区政府债务余额为98.06亿元，其中：一般债务余额46.06亿元，专项债务余额52亿元，均未突破批准的债务限额。

二、2023年重点工作开展情况

（一）精准施策减负纾困，持续激发市场活力

全年顶格落实2023年减税降费、退税、缓税政策近15亿元。落实收费目录清单公示和涉企收费动态监测制度，确保各项收费政策落实到位。支持总部经济平台做大做强，推动经营主体更好发展，助力工业经济转型升级。大力发展服务业新业态经济，助力淄博烧烤，促进夜间经济和会展业发展。推进“政采贷”业务增面扩量，助力16个项目获得贷款0.13亿元。推行电子化政府采购，完成2741个采购项目，交易金额达8.81亿元。

（二）优化财政支出结构，重点保障民生支出

严格落实“过紧日子”要求，进一步提高财政支出效率，民生支出占一般公共预算支出的比重维持在80%以上。教育支出12.36亿元，先后实施4所学校改扩建工程，新增4所公办幼儿园。卫生健康支出4.76亿元，投入建设社区卫生服务机构18处，对不同类别人群开展针对性医疗救助。社会保障和就业支出9.12亿元，提高农村和城市最低生活保障标准，推动城乡公益岗、创业人才补贴等工作落实。城市更新支出4.53亿元，启动实施2个棚改项目、7个老旧小区改造项目。乡村振兴涉农支出1.21亿元，全面落实各项重点支农政策，保障农村基础设施建设项目运行。

（三）加强预算管理工作，提高资金使用效益

强化预算编制管理，严格按照年初预算调整，足额编制“三保”支出。强化直达资金监控管理，依托直达资金运行监控平台，加快直达资金项目审核拨付进度。强化预算绩效管理，加强事前绩效评估报告质量审核，批复下达绩效目标319个，涉及金额19.59亿元；开展绩效评价试点工作，采取“单位自评+部门重点评价+财政重点评价”的评价模式，我区财政重点评价资金规模达16.75亿元；加强项目绩效运行监控，对项目开展全生命周期跟踪问效，及时对使用资金过程中的问题和偏差进行整改，确保预算资金使用安全高效。完善财政预算评审管理体系建设，提高财政资金利用效率，完成项目评审112个，评审值达9.6亿元，综合审减率21.07%。

（四）聚力深化国企改革，优化国有经济布局

推动国企现代企业制度建设，制定印发国有企业制度汇编，科学、规范指导区属企业各项工作开展。推动整合国有资源，发挥区国资公司、齐赢公司、城开公司3家AA及以上信用评级平台公司作用，全年完成融资86.34亿元。推动国有企业资产效益提升，全面掌握我区国有企业资产整体情况，夯实国有资产管理基础，有序开展国有企业资产管理、决算审计、经营业绩考核等工作，加强国有资产监管和风险管控，提高国有资产使用效益。推动健全企业法人治理结构，指导区属国企开展董事会建设工作，增强国企经营管控能力。

（五）全力申请债券资金，保障重点项目建设

2023年共申报专项债项目42个，其中33个项目入选省发改委专项债项目储备名单，债券需求217.41亿元。国家发改委和财政部通过项目8个，债券总需求21.62亿元。2023年积极争取张店经济开发区物联网产业园建设项目、张店区科苑片区、和平片区老旧小区改造项目专项债额度12.19亿元，提升财政资金保障能力，确保我区重点项目建设顺利推进。

三、2024年上半年张店区全区预算执行情况

上半年，区财政局加强财政资源统筹，大力优化支出结构，坚决落实政府“过紧日子”要求，兜牢兜实“三保”底线，进一步提高财政支出效率，着力强化财政分析研判，健全预算绩效管理体系，严肃财政纪律，切实防范化解地方债务风险，推进国有资本布局优化结构调整，增强区属企业发展动能，不断推动全区经济实现有效提升和合理增长。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，张店区全区一般公共预算收入24.5亿元，同比增长4.94%，完成年初预算（以下简称预算）的51.11%，实现财政收入“双过半”目标。其中税收收入16.26亿元，同比增长1.85%，税收比重为66.37%，高于全市平均水平5.06个百分点，财政收入质量持续提升。全区一般公共预算支出30.73亿元，完成预算的47.63%，同比增长6.83%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，张店区全区政府性基金预算收入6.71亿元，完成预算的26.11%，同比增长131.23%。全区政府性基金预算支出17.08亿元，完成预算的37.55%，同比下降6.18%。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，因我区国有企业资金周转困难，导致国有资本经营预算收入未实现，各区属国有企业将于下半年完成上缴。1-8月，张店区全区国有资本经营预算收入0.1亿元，主要是国有企业上缴利润收入；全区国有资本经营预算支出0.03亿元，完成预算的12.07%，主要用于国有企业退休人员社会化管理和其他国有企业资本金注入支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

上半年，张店区全区社会保险基金预算收入3.69亿元，完成预算的44.62%；全区社会保险基金预算支出3.75亿元，完成预算的48.02%。

四、2024年上半年重点工作开展情况

（一）保持适当支出强度，持续增进民生福祉

优先保障“三保”支出，严守“三保”底线。做实年初预算财力，足额安排“三保”支出预算，确保不留缺口。上半年，我区一般公共预算支出25.17亿元，增长4.79%，其中“三保”支出12.48亿元，同比增长5.85%。严格执行国家和省委、省政府确定的基本民生支出政策和范围，上半年，我区民生支出21.76亿元，民生支出占一般公共预算支出的比重保持在80%以上，其中教育领域支出6.14亿元，同比增长14.88%；社会保障和就业领域支出5亿元，同比增长11.28%。

（二）加大财政金融调控，持续推进经济社会发展

全面贯彻落实小规模纳税人减免增值税，增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收“六税两费”，小型微利企业减免企业所得税，先进制造业企业增值税加计抵减，研发费用税前加计扣除等减税降费政策。积极谋划新增专项债项目，用于保障基础设施建设，上半年申报通过17个项目，发行专项债资金5.08亿元。多措并举实施好金翼行动、“金融服务活动月”等方式，发挥金融赋能作用，政银担融资授信28笔，融资1.05亿元；应急转贷业务3笔，融资0.21亿元；达成意向融资1.03亿元。组织开展上市梯队培育、海外上市企业与资本运作培训会等活动，助力企业加快上市步伐。

（三）深入推进绩效管理，提高财政资金效益

全面实施预算绩效管理，推动预算绩效管理扩围提质增效，进一步完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。审核批复2024年年初预算绩效目标640个，涉及金额18.61亿元。夯实预算绩效管理基础，强化全过程绩效管理链条，更新《张店区区级新增重大政策和项目预算事前绩效评估管理办法》，开展财政事前绩效评估试点。组织开展部门绩效自评报告财政重点抽查复核，纵深推进我区全成本预算绩效管理改革，打造“成本与效益并重”的成本预算绩效管理模式，促进我区各部门单位节约财政支出，增强财政资金配置效率和使用效益。

（四）加强金融领域风险处置，防范化解金融风险

强化部门联动，落实好地方金融领域涉稳风险隐患排查和信访维稳工作。通过印发开展防范处置非法集资专项行动等文件、开展集中宣传月活动等形式，加大宣传力度。制定打逃攻坚行动方案，成立张店区打逃工作专班，严厉打击逃废银行债务行为，上半年处置办结线索44条，挽损额度为2.72亿元。加快推进地方金融监管等法律法规的落实工作，加大对辖内组织监管力度，坚决防止金融风险发酵放大。

五、2024年下半年重点工作

（一）拓展新增财源，不断做大可用财力

做大一般公共预算收入规模，开展财税高质量发展集中攻坚工作，健全税费信息共享工作机制，实现“以数治税”高质量征管。加快新区预留地出让进度，统筹解决继续执行现预留地政策的11个地块中存在的问题，协调市级加快审批程序，当年完成土地出让。及时清理盘活结转结余资金，严格执行结余资金以及结转两年以上资金收回财政统筹使用的规定，同时对非急需、非刚性支出和预计年内无法形成支出的项目资金，采取及时清理、调整用途或收回，补充财力规模。

（二）严格预算执行，持续优化支出结构

坚持预算法定原则，严格执行人大批准、财政批复的预算，坚持先预算后支出、无预算不支出，严禁无预算超预算支出，硬化预算刚性约束。进一步优化调整支出方向，继续压减非急需非刚性支出，严控新增支出政策，集中做好“三保”保障工作，确保民生支出占一般公共预算支出的比重不低于80%。坚持“保基本民生、保工资、保运转”三保原则和先后顺序，分清轻重缓急，合理安排财政支出。在兜牢“三保”底线基础上，集中财力向教育、社会保障、卫生健康等重点领域倾斜。

（三）强化监管力度，筑牢财政金融风险底线

完善政府债务监管体系，健全完善监测、预警、处置、问责、通报一揽子机制，进一步完善强化全口径政府债务统计监测，灵活运用信息化管控平台，切实建立各环节有机融合、协调运转、有效制衡的运行机制。完善处非工作机制和常态化监管模式，持续加大对相关企业的排查力度，依法打击各类非法金融活动。统筹协调推进非法金融活动相关风险总体处置工作，协同处置好其他类风险企业的化解处置工作。

（四）深化预算管理，提升预算编制科学化水平

适时启动我区2025年部门预算编制工作，进一步提高预算项目入库质量，提升预算编制工作效率。不断提高预算编制的科学性合理性，切实增强“预算法定”和“无预算不支出”的规范性、严肃性。持续加大支出结构调整力度，严格落实“三保”在预算支出中的优先顺序，着力保障教育、社会保障、卫生健康、城乡社区等重点领域支出，合理保障部门正常运转和履职必需支出，推动各项财政政策更加精准有效实施。

主任、各位副主任、各位委员，做好当前财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导和区人大的依法监督下，认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，落实好本次会议决议。充分统筹各类财政资源，积极发挥财政职能作用，扛牢责任，兜牢底线，勇担重任、踔厉奋发，为建设“强美富优”、宜居宜业幸福张店提供坚强有力的财政保障！