【十七届人民政府第四十九次常务会议议定事项】关于2020年财政预算调整方案（草案）的解读

 

张店区财政局关于2020年财政预算调整的解读

 

一、预算调整背景

从今年情况看，我区财政收入受疫情、新增减税降费政策影响减收较为明显，导致我区今年财政收入支出发生较大变化，按照《预算法》和相关规定，应对今年年初预算进行相应调整。

二、预算调整依据

《预算法》及相关规定。

三、预算调整目的

对年初预算予以修正，与我区财政收支形势一致。

四、预算调整重要举措

张店区汇总（含淄博经开区全年收入，东部化工区和中埠镇1-7月份收入）财政预算调整方案（草案）

按照《预算法》和相关规定，根据市政府会议纪要有关淄博经开区财政体制规定，考虑淄博经开区收支主体来源于张店区，财政收支决算并入张店区统计，张店区汇总预算相应进行以下调整（调整情况详见附表）：

（一）一般公共预算调整方案（草案）

2020年一般公共预算总收入调减21007万元。一是本年收入调减146513万元；二是上级转移支付收入调增9234万元；三是调入资金调增111121万元；四是上年结转及结余收入调增151万元；五是政府新增一般债券收入调增5000万元。调整后，一般公共预算收入总计634679万元。

2020年一般公共预算总支出调减21007万元。一是本年支出调减66733万元；二是上解上级支出调增45292万元；三是政府新增一般债务还本支出调增155万元；四是结转下年支出调减3466万元。调整后，一般公共预算支出总计634679万元。

（二）政府性基金预算调整方案（草案）

2020年政府性基金预算总收入调增105127万元。一是本年收入调增67565万元；二是政府新增专项债务收入调增19500万元；三是上级补助收入调减1170万元；四是抗疫特别国债转移支付收入调增19232万元。调整后，政府性基金预算收入总计483754万元。

2020年政府性基金预算总支出调增105127万元。一是本年支出调减32026万元；二是调出资金调增69485万元；三是年终结余调增67596万元。调整后，政府性基金预算支出总计483754万元。

（三）国有资本经营预算调整方案（草案）

2020年国有资本经营预算总收入调增852万元。一是本年收入调增300万元；二是上级转移支付收入调增552万元。国有资本经营预算收入总计1652万元。

2020年国有资本经营预算总支出调增852万元。一是本年国有资本经营预算支出调增244万元；二是调出资金调增90万元；三是年终结转结余调增518万元。国有资本经营预算支出总计1652万元。

（四）社会保险基金预算调整方案（草案）

2020年社会保险基金收入调减333万元，机关事业单位基本养老保险基金收入调减2855万元，失业保险基金收入调增2417万元。调整后，社会保险基金预算收入总计72491万元。

2020年社会保险基金支出调减580万元，机关事业单位基本养老保险基金支出调减2555万元，失业保险基金支出调增2417万元。调整后，社会保险基金预算支出总计69335万元。

2020年社会保险基金收支调整后，社会保险基金本年收支结余合计3156万元。社会保险基金年末滚存结余合计45042万元。

张店区（含淄博经开区、东部化工区和中埠镇1-7月份收入）2020年预算执行情况

（一）政府债务及新增财政资金调整方案（草案）

今年，市下达我区政府债务179700万元，其中：新增政府专项债务66500万元；新增一般债务5000万元；一般再融资债务108200万元。根据《预算法》及相关规定，我们就以上债务提出以下安排意见。
    1.新增政府专项债务安排方案（草案）
    今年，市下达我区山东省新增专项债务66500 万元，比年初预算增加6500万元。具体安排如下：张店经济开发区双创中心建设项目40000万元；区妇幼保健计划生育服务中心医养病房楼项目20000万元；区人民医院接建医技楼项目4000万元；淄博市殡仪馆改扩建项目2500万元。

2.新增一般债务安排方案（草案）

市财政下达我区新增一般债务5000万元，具体安排如下：张店区中小学改善办学条件2000万元、区市民中心便民服务提升信息化765万元、雪亮工程提升778万元、区水利设施水毁修复工程457万元、铁山学校1000万元。

3.新增财政资金27820万元安排方案（草案）

市财政下达我区新增财政资金27820万元（不含新增一般债务资金），具体安排如下：抗疫特别国债17481万元，主要用于张店区智慧停车建设项目、疫情期间减免企业房租补贴等项目；特殊转移支付资金9312万元，主要用于机关事业单位养老保险补助等项目；正常转移支付1027万元，主要用于国三及以下排放标准营运柴油货车淘汰奖补资金等项目。

4.政府再融资债务安排情况。今年，市财政下达我区省政府再融资债务108200万元，其中一般债务再融资债务108200万元，比年初预算减少155万元，全部用于置换到期政府债务。

（二）一般公共预算执行情况

我区在年初预算安排时充分考虑减税降费政策翘尾带来的减收因素，但受疫情影响及功能区调整，我区税收收入减收明显，增值税、土地增值税、契税等主体税种比年初预算分别减收3.97亿元、1.26亿元、1.87亿元，共计减收7.1亿元，对我区财政收入产生重大影响，导致区级财力发生变化，区级支出预算要进行相应调整。

（三）政府性基金预算执行情况

今年年底，市政府集中推出土地进行出让，企业拿地意愿高。国有土地使用权出让收入较年初预算增加3亿元。

（四）国有资本经营预算执行情况

    按照相关规定，为进一步加大国有资本经营预算对一般公共预算的补充力度，今年我区将330万元国有资本经营预算收入调入一般公共预算。

（五）社会保险基金预算执行情况

    自2020年起，企业职工基本养老保险由省级统筹，全区社保基金收入、支出与年初预算基本持平。

张店区（含淄博经开区、东部化工区和中埠镇1-7月份收入）财政预算调整方案（草案）

按照《预算法》和相关规定，2020年我区（功能区范围调整后，调整方案（草案）中简称张店区）预算相应进行以下调整（调整情况详见附表）：

（一）一般公共预算调整方案（草案）

2020年一般公共预算总收入调减54218万元。一是本年收入调减172320万元；二是上级转移支付收入调增4927万元；三是调入资金调增108024万元；四是上年结转及结余收入调增151万元。调整后，一般公共预算收入总计601468万元。

2020年一般公共预算总支出调减54218万元。一是本年支出调减92005万元；二是上解上级支出调增44013万元；三是政府新增一般债务还本支出调增155万元；四是结转下年支出调减6381万元。调整后，一般公共预算支出总计601468万元。

（二）政府性基金预算调整方案（草案）

2020年政府性基金预算总收入调增72376万元。一是本年收入调增49923万元；二是政府新增专项债务收入调增6500万元；三是上级补助收入调减1528万元；四是抗疫特别国债转移支付收入调增17481万元。调整后，政府性基金预算收入总计451003万元。

2020年政府性基金预算总支出调增72376万元。一是本年支出调减58457万元；二是调出资金调增66388万元；三是年终结余调增64438万元。调整后，政府性基金预算支出总计451003万元。

（三）国有资本经营预算调整方案（草案）

2020年国有资本经营预算总收入调增639万元。一是本年收入调增300万元；二是上级转移支付收入调增339万元。国有资本经营预算收入总计1439万元。

2020年国有资本经营预算总支出调增639万元。一是本年国有资本经营预算支出调增240万元；二是调出资金调增90万元；三是年终结转结余调增309万元。国有资本经营预算支出总计1439万元。

（四）社会保险基金预算调整方案（草案）

2020年社会保险基金收入调减333万元，机关事业单位基本养老保险基金收入调减2855万元，失业保险基金收入调增2417万元。调整后，社会保险基金预算收入总计72491万元。

2020年社会保险基金支出调减580万元，机关事业单位基本养老保险基金支出调减2555万元，失业保险基金支出调增2417万元。调整后，社会保险基金预算支出总计69335万元。

2020年社会保险基金收支调整后，社会保险基金本年收支结余合计3156万元。社会保险基金年末滚存结余合计45042万元。

五、解读人

张店区财政局局长 李三红