淄博市张店区文化和旅游局关于2022年度行政事业性国有资产情况的报告

淄博市张店区文化和旅游局关于2022年度行政事业性国有资产情况的报告

 

为适应向全国人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政事业性国有资产管理条例》（国务院令第738号）等有关规定，现对我单位本年度资产情况报告如下：

  一、行政事业单位国有资产基本情况

 （一）资产总体情况

截至2022年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同）2506.64万元，较上年减少2.62%。负债总额103.36万元,较上年增长13.97%。净资产2403.28万元 ,较上年减少3.23%。

1.资产分布情况

我单位行政单位国有资产2506.64万元，占100.00%；事业单位国有资产0.00万元，占0.00%，其中执行民间非营利组织会计制度的社会团体国有资产0.00万元，占0.00%。

2.资产构成情况

流动资产175.57万元，较上年增长6.72%，占资产总额7.00%；固定资产2321.30万元，较上年减少3.21%，占资产总额92.61%；在建工程0.00万元，较上年减少0.00%，占资产总额0.00%；长期投资0.00万元，占资产总额0.00%；无形资产9.76万元，较上年减少13.57%，占资产总额0.39%；公共基础设施0.00万元，占资产总额0.00%；政府储备物资0.00万元，占资产总额0.00%；文物文化资产0.00万元，占资产总额0.00%；保障性住房0.00万元，占资产总额0.00%。

3.固定资产构成情况

土地、房屋及构筑物2053.88万元，占固定资产的88.48%（其中，房屋2053.88万元，占固定资产的88.48%）；通用设备48.80万元，占2.10%（其中，车辆0.00万元，占0.00%，单价50万（含）以上（不含车辆）设备0.00万元，占0.00%）；专用设备0.83万元，占0.04%（单价100万（含）以上设备0.00万元，占0.00%）；文物和陈列品2.36万元，占0.10%；图书档案188.33万元，占8.11%；家具、用具、装具及动植物27.10万元，占1.17%。

（二）重点资产情况

1.土地资产情况

截至2022年12月31日，我单位土地账面面积0.00平方米，账面原值0.00万元，账面净值0.00万元。

2.房屋资产情况

截至2022年12月31日，我单位房屋账面面积11306.53平方米，账面价值2608.61万元。

3.车辆资产情况

截至2022年12月31日，我单位车辆账面数量4辆，账面原值67.07万元，账面净值0.00万元。

二、资产管理工作情况的成效及经验

资产是指单位占有或使用的能以货币计量的经济资源，包括流动资产(含：现金、各种存款、往来款项、材料、燃料、包装物和低值易耗品等)、固定资产、无形资产和对外投资等。单位必须依法管理使用国有资产，要完善资产管理制度，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益。固定资产应实行分类管理。固定资产一般可划分为房屋和建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书、其他固定资产等类型。单位应按照固定资产的固定性、移动性等特点，制定各类固定资产管理制度，及时进行明细核算，不得隐匿、截留、挪用固定资产。单位应建立固定资产实物登记卡，详细记载固定资产的购建、使用、出租、投资、调拨、出让、报废、维修等情况，明确保管(使用)人的责任，保证固定资产完整，防止固定资产流失。不允许公物私用或无偿交由与单位无关的单位使用。不得随意处置固定资产。固定资产的调拨、捐赠、报废、变卖、转让等，应当经过中介机构评估或鉴定，报主管部门和财政部门批准。单位在维持本单位事业正常发展的前提下，按照国家有关政策规定，将非经营性资产转为经营性资产投资的，应当进行申报和评估，并报经主管部门审核后报财政部门批准。投资取得的各项收入全部纳入单位预算管理。定期或者不定期的对资产进行账务清理、配合局办公室对实物进行清查盘点，保证账实相符。

三、资产管理工作存在的问题及原因

固定资产管理内部管理的分散性，导致信息的不对称，帐目管理与实物管理不同步，财务会计主体、采购主体、核算主体之间缺乏相互沟通，从而出现一些帐实不符的现象。

四、加强资产管理工作的建议

加强内部的沟通，帐目与实物管理相分开的目的是为了防止腐败，但也要加强沟通，以保证会计与实物管理员之间的积极性。完善固定资产管理制度，加强对资产构建、处置的检查监督，完善管理办法，包括固定资产登记制度、固定资产报告制度、固定资产盘点制度和固定资产处置程序等。