体育场街道办事处城市社区财务管理办法

      为进一步加强社区财务管理，规范社区报账流程，根据体育场办事处相关财务制度，结合社区实际情况，制定本管理办法。

      一、社区报账员报账前所有的领款单据或发票必须经经办人、社区书记、包居领导、分管领导、财政所所长、办事处主任逐级审核签字。

      二、所有报销单据均为正式发票不允许收据入账。发票名称一定要和社区公章上的名称一致，走日间照料的单据名称要和日间照料公章上一致。

      三、1000元及以上支出不允许再用现金支付，选择网银或转账支票支付（网银、支票支付时必须公对公支付，不允许转到个人名下，即收款账户名称和发票上的盖章名称一致）。

      四、发票内容为批或宗的物品一定附好相对应的明细单据；社区搞活动的费用附好相应分管领导签字的活动方案、活动人员名单。

      五、领款单据的“注明”栏请写清楚费用的用途及款项的来源。（例如：1、打印纸、墨盒、档案盒等办公费用（办公经费）、2、社区食堂蔬菜、肉等费用（运转经费）3、修路、顺线等工程费用（帮扶资金）4、附单据张数填写完整）

     六、社区购买的1000元以上含1000元的资产（如冰箱、相机、桌椅等）一定要计入固定资产台账，报废时应走流程核销。

     七、党组织服务群众专项经费使用前须经办事处组织审批。报账时请单独粘贴，标注清楚，附好分管领导签字的方案等。走党组织专项经费的单子随时签字审核，经领导签字审核后再付款。

     八、大额资金使用要严格执行《体育场街道办事处政府采购项目管理办法》（试行），报账时附好工程结算书、协议等。

     九、餐费、打车费一律不报销。食堂费用发票与附明细单据相符，内容应为食堂日常用品，不允许出现烟酒、高价水果等。

     十、定额发票报账不允许超过三张，一定要注明支出内容。

     十一、公务卡主要用于日常公务支出和财务报销，在公务支出中，包括差旅费、会议费、办公耗材等零星购买支出，能满足公务卡使用受理条件的，均要使用公务卡进行刷卡结算。社区出纳平时备用金应小于2000元。

     十二、社区账目一季度一报账，应在次季度第一个月初至月末报账。逾期未报账的社区由社区书记做出说明加盖公章汇报财政所所长。社区财务应记好现金账、银行账，做好账账相符，账实相符。