目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 2022年部门预算表

一、收支预算总表

二、收入预算总表

三、支出预算总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出预算表

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、政府性基金预算支出表

九、政府性基金预算基本支出预算表

十、国有资本经营预算支出表

十一、政府采购预算表

十二、基本支出预算表

十三、项目支出预算表

第三部分 2022年部门预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

部门概况

一、主要职能

第一条 根据省委、省政府和市委、市政府批准的《淄博市张店区机构改革方案》和《中共张店区委张店区人民政府关于张店 区区级机构改革的实施意见》，制定本规定。

第二条 张店区审计局是区政府工作部门，为正科级。

第三条 中共张店区委审计委员会办公室设在张店区审计局接受区委审计委员会直接领导，承担委员会具体工作，   研究提出在全区审计领域坚持党的领导、加强党的建设的政策措施建议，组织研究全区审计工作规划、重大政策和改革方案，协调推进 和督促落实区委决策部署和区委审计委员会工作要求，研究提出年度审计项目计划等。张店区审计局办公室负责处理区委审计委员会办公室的日常事务。张店区审计局的内设机构根据工作需要承担区委审计委员会办公室相关工作，接受区委审计委员会办公室的统筹协调。

第四条 张店区审计局贯彻落实党中央、省委、市委和区委关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

(一) 主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对公共资产、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施和省、市、区有关重要工作部署贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二) 制定审计规范性文件并监督执行；制定全区审计工作 发展规划、专业领域审计工作规划；编制本级年度审计项目计划 ，经同级政府核定，并报请市审计局审核，统一汇总由省审计厅审批，负责本级审计项目计划实施，管理和监督全区审计项目计 划实施；参与起草财政经济及其相关的地方性政策、文件；对直 接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(三) 向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告、审计整改情况报告。向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况究审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门和镇人民政府(街道办事处) 通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：包括国家有关重大政策措施和省、市、区有关重要工作部署贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级决算草案，区直各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政收支；镇人民政府(街道办事处) 预算执行情况、决算和其他财政收支，区财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区投资和以区投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有和国有资本占控股地位或主导地位的企业、金融机构境内外资产、负债和损益；区政府驻境外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规和规章规定的其他事项。

(五) 按规定对区管干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。

(六) 组织实施对财经法律、法规、规章和措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查，开展“三公”经费、会议费使用和楼堂馆所建设等方面审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八) 指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九) 按照有关规定，管理本系统的审计项目计划、人事和财务工作，协助有关部门管理本系统的机构编制等工作。负责本系统教育培训和干部队伍建设。

(十) 贯彻落实上级审计部门信息化建设规划，强化审计数 据采集、管理和使用。

(十一) 统筹规划并督导推动全区村居审计工作，制定全区村居审计工作规划和计划、操作流程及业务标准，组织实施全区村居审计督导、考核与质量检查评比，指导全区村居审计工作开展；完成区委、区政府和上级审计机关交办的重要村居审计事项 ；负责涉及全区村居审计工作的重点信访事项、行政复议等，直接审计重点村居；推动建立完善村居工作督查制度。

(十二) 完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他事项。

(十三) 职能转变。按照党中央、国务院关于转变政府职能 深化放管服改革，深入推进审批服务便民化的决策部署，认真落 实区委、区政府深化“一次办好”改革的要求，组织推进本系统转变政府职能。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强审计监督合力。

二、部门预算单位构成

淄博市张店区审计局部门预算包括：审计局机关预算、审计局下属事业单位预算。

纳入淄博市张店区审计局2022年度部门预算编制范围的预算单位包括：

1、淄博市张店区经济责任审计服务中心(加挂淄博市张店区村居审计服务中心)

2、淄博市张店区政府投资审计服务中心

第二部分

2022年部门预算表

部门公开表1

收支预算总表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表2

收入预算总表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表3

支出预算总表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表4

财政拨款收支预算总表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表5

一般公共预算支出表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表6

一般公共预算基本支出预算表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表7

一般公共预算“三公”经费支出预算表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表8

政府性基金预算支出表

单位：万元

注：淄博市张店区审计局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

政府性基金预算基本支出预算表

单位：万元

注：淄博市张店区审计局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

部门公开表10

国有资本经营预算支出表

单位：万元

注：淄博市张店区审计局2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

部门公开表11

政府采购预算表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表12

基本支出预算表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

部门公开表13

项目支出预算表

单位：万元

注：本表金额转化为万元时因四舍五入可能存在尾差。

第三部分

2022年部门预算情况和重要事项说明

一、关于收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，淄博市张店区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。按照收支平衡原则，淄博市张店区审计局2022年收支总预算均为1088.37万

收入包括：一般公共预算拨款收入等；

支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生 健康支出、住房保障支出。

二、关于收入预算总表的说明

淄博市张店区审计局2022年收入预算为1088.37万元，其中：财政拨款1088.37万元，占100.00% 

三、关于支出预算总表的说明

淄博市张店区审计局2022年支出预算为1088.37万元，其中 ：基本支出924.45万元， 占84.94%，项目支出163.92万元， 占15 .06%。

四、关于财政拨款收支预算总表的说明

淄博市张店区审计局2022年财政拨款收支总预算为1088.37 万元。

收入包括：一般公共预算1088.37万元，占100.00%。

支出包括：一般公共服务(类) 支出822.61万元，占75.58% ；社会保障和就业(类) 支出166.29万元，占15.28%；卫生健康 (类) 支出34.64万元，占3.18%；住房保障(类) 支出64.83万元，占5.96%。

五、关于一般公共预算支出表的说明

(一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

淄博市张店区审计局2022年一般公共预算拨款1088.37万元 ， 比上年增加26.33万元，增长2.48%，主要原因是单位新增3名同事入职，单位在职人数较往年增加。

(二)一般公共预算当年拨款结构情况

淄博市张店区审计局2022年一般公共预算支出为1088.37万元，其中：一般公共服务(类)支出822.61万元，占75.58%；社会保障和就业(类)支出166.29万元，占15.28%；卫生健康(类)支出34.64万元，占3.18%；住房保障(类)支出64.83万元， 占5.96%。

(三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)支出 669.81万元，比上年增加184.65万元，增长38.06%，主要原因是单位新增3名同事入职、根据政策调整在职人员工资、社保缴费比例增加。

2.一般公共服务(类)审计事务(款)一般行政管理事务( 项)支出12.80万元，比上年增加0.41万元，增长3.31%，主要原因是政府审计业务辅助性工作项目，根据国家政策调整工作人员社保缴费比例增加。

3.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)支出 140.00万元，比上年减少260.00万元，下降65.00%，主要原因是根据年度审计计划，财政资金紧张，减少项目支出。

4.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)行政单位 离退休(项)支出77.06万元，比上年减少16.02万元，下降17.21%，主要原因是存在两名老同志去世，减少费用支出。

5.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)支出76.98万元， 比上年增加22.63万元，增长41.64%，主要原因是单位新增3名同事入职、根据政策调整在职人员工资、社保缴费比例增加。

6.社会保障和就业(类)退役安置(款)其他退役安置(项 )支出7.92万元，比上年增加7.92万元，主要原因是因年初财政预算系统未完善，退役士兵公益第一季度人员经费增加为预算项目支出。

7.社会保障和就业(类)其他社会保障和就业(款)其他社会保障和就业(项)支出4.33万元， 比上年增加2.13万元，增长 96.82%，主要原因是单位新增3名同事入职、根据政策调整在职人员社保缴费比例费用增加。

8.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗( 项)支出34.64万元，与上年基本持平。

9.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项)支出64 .83万元，比上年增加17.59万元，增长37.24%，主要原因是单位新增3名同事入职、根据政策调整在职人员住房公积金缴费比例费用增加。

六、关于一般公共预算基本支出预算表的说明

淄博市张店区审计局2022年一般公共预算拨款安排的基本支出924.45万元。主要用于：

1.人员经费850.68万元。按部门预算支出经济分类主要包括 ：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他交通费用、退休费、医疗费补助等。按政府预算支出经济分类主要包括：工资奖金津补贴、社会保障缴费、住房公积金、办公经费、社会福利和救助、离退休费等。

2.公用经费73.77万元。按部门预算支出经济分类主要包括：办公费、工会经费、退休费等。按政府预算支出经济分类主要包括：办公经费、离退休费等。

七、关于一般公共预算“三公”经费支出预算表的说明

2022年淄博市张店区审计局通过一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算共3.20万元，比上年增加3.20万元，主要原因是单位公务车使用年限过大，存在需要更换保养，费用增加。

其中：因公出国(境)费0.00万元，与上年持平。公务用车购置及运行费3.20万元，包括公务用车购置费0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费3.20万元，比上年增加3.20万元，主要原因是单位公务车使用年限过大，存在需要更换保养，费用增 加。公务接待费0.00万元，比上年减少1.00万元，主要原因是相 应国家号召，减少公务招待。

八、关于政府性基金预算支出表的说明

淄博市张店区审计局2022年没有使用政府性基金预算拨款安 排的支出。

九、关于政府性基金预算基本支出预算表的说明

淄博市张店区审计局2022年没有使用政府性基金预算拨款安 排的基本支出。

十、关于国有资本经营预算支出表的说明

淄博市张店区审计局2022年没有使用国有资本经营预算拨款 安排的支出。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费情况

2022年淄博市张店区审计局的机关运行经费财政拨款预算为 33.81万元。较2021年预算减少17.56万元，下降34.18%。主要原 因是：相应国家号召，办公设施设备购置经费减少。

(二)政府采购情况

2022年政府采购预算0.97万元，其中：财政拨款安排0.97万 元。其中：政府采购货物预算0.97万元，政府采购工程预算0.00 万元，政府采购服务预算0.00万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，淄博市张店区审计局所属各预算单位 共有车辆2辆，其中，实物保障用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、行政执法用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专 业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、事业单位业务用车1辆、 其他用车0辆。

单位价值50万元以上通用设备0台(件、套)，单位价值100 万元以上专用设备0台(件、套)。

2022年部门预算未安排购置单位价值50万元以上通用设备或 者单位价值100万元以上专用设备。

(四)预算绩效管理情况

淄博市张店区审计局2022年项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目支出4个，预算资金163.92万元，其中财政拨款163.92万元。拟对审计项目经费等4个项目开展部门重点绩效评价，涉及预算资金163.92万元，其中财政拨款163.92万元。根据以前年度绩效评价结果，优化审计项目经费、政府审计业务辅助性工作、审计业务保障、退役士兵公益岗位安置等项目支出2022年预算安排，进一步改进管理、完善政策。

(五)部门预算重点项目的绩效目标表

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由本级财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，本级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。

二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含纳入财政专户管理的教育收费。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入” 、“事业单位经营收入”等以外的收入。

六、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

七、附属单位上缴收入：指本部门所属纳入部门预算编报范围的单位按有关规定上缴的收入。

八、使用非财政拨款结余：指本部门所属单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政专户管理资金收入”、“事业收入 ”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累结余弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、上缴上级支出： 指下级单位上缴上级的支出。

十三、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对下级单位补助支出：指对下级单位补助发生的支出。

十五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十六、“三公”经费：指本级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费 。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支 出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖 励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待(含外宾接待)支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位) 运行用于购买货物和服务的各项资金，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费 、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。