张店区凯瑞小学2021年度部门决算分析报告

张店区凯瑞小学2021年度部门决算分析报告

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1.主要职能

（1）实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

（2）坚持社会主义办学方向，对学生进行德、智、体、美、劳等方面的教育；

（3）配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证招收的适龄儿童、少年接受义务教育；

（4）坚持德育为首，教师队伍建设为根本，教学工作为中心，教育科研为先导，加快素质教育、课程改革及教育信息化建设的步伐，大力推进教育创新；

2.机构情况，机构数量1，与上年一致。

3.人员情况，年末在职教师123人，比上年末增加9人，主要包括2020年、2021年新分配教师9人，调入3人，调出3人。

（二）当年取得的主要事业成效。

 1.加大改善办学条件力度，使我校的办学水平进一步提高，推进学校标准化建设，提升校园品位，营造温馨的育人环境，做好学校楼顶的防水维修、厕所改造等一系列维修、维护及改造工作，做到保质保量精打细算。努力加强学校仪器设备的配备，为教学服务。加大绿化力度，创建优美温馨的校园环境。

2.坚持德育为首，努力增强德育工作，加强师德建设，确保德育队伍的先进性。搞好学校的德育工作，加强全体教师的政治学习、法制学习。狠抓常规德育教育，促进学生良好习惯的养成，加强学生心理健康教育，上好心理健康教育课，扎实开展各项教育活动，促进学生良好品德的养成。加强师德师风工作，教师要注重自身形象，教师的言行直接对学生起着潜移默化的作用，教师要为人师表，言传身教，对学生产生良好的影响。

3.狠抓教育教学工作，教学工作是学校工作的重中之重，我们通过抓教研和教学常规，提高教育教学质量。培养学生学习兴趣，积极开展教研活动，全体教师参与听课和研讨交流，并就教学中的问题进行探讨，提出解决办法，真正起到了教研作用。抓好教学常规工作，教学常规是教师开展日常教学工作的准则，良好的管理体制是我们顺利实施课程改革，提高教学质量的重要保证。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

 

项目	本年预算	上年预算	比上年增加	增减%	变动原因
本年收入合计	1759.46	1604.86	154.6	9.63	教师人数增，教师工资、保险等人员费用增加；学生数增加，公用经费增，
本年支出合计	1759.46	1604.86	154.6	9.63	教师人数增加，教师工资、保险等人员费用增加；学生数增加，公用经费增，

 

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况

本年收入			其中：
年初预算数	决算数	差异率%	财政拨款			非财政拨款
			年初预算数	决算数	差异率%	年初预算数	决算数	差异率%	0.00
									其他收入
									年初预算数	决算数	差异率%
1759.46	2270.33	29.04	1759.46	2246.19	27.66	0.00	23.24	0.00	0.00	23.24	0.00

 

本年支出			其中：
年初预算数	决算数	差异率%	基本支出			项目支出
			年初预算数	决算数	差异率%	年初预算数	决算数	差异率%
1	2	3	4	5	6	16	17	18
1759.46	2260.8	28.49	1759.46	2155.11	22.49	0.00	105.69	0.00

（2）差异原因分析，财政拨款决算数比年初预算数增加27.66%，主要原因是本年度新增教师9人，人员工资、保险等收入增加；本年度新增学生134人，公用经费收入增加；课后服务经费项目拨款收入。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

 

本年支出	财政拨款支出	占本年支出%	其他	占本年支出%
2260.8	2246.19	99.35	14.62	0.65

 

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

收入结构
本年收入	按资金来源
	财政拨款收入	占本年收入%	其他	占本年收入%
2269.43	2246.19	98.88	23.24	1.02

 

支出结构
本年支出	按资金来源
	财政拨款支出	占本年支出%	其他	占本年支出%
2260.8	2246.19	99.35	14.62	0.65

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

 

 

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：本单位上下年、预决算均无“三公”经费支出，公务用车购置及保有量均为零、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数均为零。

（2）会议费支出情况：本单位会议费支出上下年均为零。

（3）培训费支出情况：培训费支出上年78119.53元，本年支出33734.98元，比上年减少56.82%。原因是本年组织教师培训支出金额减少。

（4）无其他对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

本年度财政拨款收入2246.18万元，占财政拨款收入100%；基本支出2155.11万元，占95.95%，为人员工资、保险以及为保证教育教学正常进行的经费支出，项目支出105.69万元，占4.71%，为课后服务经费、塑胶操场改造工程、学校体育场馆对外开放安保系统费用。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

非财政拨款收入均为其他收入，其中个税手续费返还186.98、面试考试费146200、事业编考试费9000、科研成果奖2000、教资面试系统升级改造75000

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，特别是项目经费结转和结余情况。

财政拨款结转结余无变化；非财政拨款结转结余中年初为非财政拨款结余为0万元，期末为0万元。

2．消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

资产合计比上年度增加19.09万元，原因为固定资产增加；负债合计比上年度增加0.07万元，原因为会员费收入增加

1.概述项目绩效目标完成情况。无

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。无

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。无

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

 

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

 

附：

 

行政事业单位财务分析指标

一、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%