标题：	科苑小学2022年度部门决算分析报告
索引号：	11370303MB28657889/2023-5417008	文号：
发文日期：	2023-08-27	发布机构：	张店区教育和体育局

科苑小学2022年度部门决算分析报告

发布日期：2023-08-27

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一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能：全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神和实践能力，使之成为社会主义事业的建设者肯接班人；负责片区内学生小学阶段义务教育，小学学历教育。

2．机构情况：机构数量1，与上年一致。

3．人员情况：年末在职教师63人，比去年减少8人，主要包括退休3人，调出5人。

（二）当年取得的主要事业成效。

学校以立德树人为根本，以“为学生的主动发展创造适合的教育”为办学宗旨，以文明校园创建为载体，不断完善全员参与、全方位体现、全过程渗透的文明校园创建工作机制，通过一系列创建活动，构建了风清气正的政治生态、环境优美的自然生态、优良浓厚的育人生态。文明校园创建工作呈现出许多新的特色和亮点。

学校以“七彩科苑，快乐成长”办学理念为校园文化建设核心，“以文化人、以文育人”为目标，以精神、环境、活动文化为抓手，凝练“弘毅宽厚竞进致远”的学校精神文化内涵，校园、教学楼、班级、办公室等育人文化特色鲜明。学校把文明校园创建与校园活动文化有机结合，每学年组织与传统文化相融合的“入学礼”、“升学礼”，每周评选纪律先进班集体、卫生先进班集体，每学期评选优秀教师、先进班级体、优秀年级组、优秀教研组等，各个层面助推文明校园的创建。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

收入总计
年初预算数		上年预算数	差异率%




1		2	3
1161.02		1217.75	4.66
本年支出
年初预算数	上年预算数			差异率%


1	2			3
1161.02	1217.75			4.66

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

收入总计					其中：
年初预算数	决算数		差异率%		年初结转和结余					本年收入
					年初预算数		决算数		差异率%	年初预算数		决算数	差异率%



1	2		3		4		5		6	7		8	9
1161.02	1726.27		48.69		0.00		7.05		0.00	1161.02		1719.22	48.08

财政拨款						非财政拨款
年初预算数		决算数		差异率%		年初预算数		决算数			差异率%


10		11		12		13		14			15
1161.02		1713.62		47.6		0.00		5.6			0.00

支出总计					其中：
年初预算数		决算数	差异率%		年初结转和结余					本年支出
					年初预算数		决算数		差异率%	年初预算数		决算数	差异率%



1		2	3		4		5		6	7		8	9
1161.02		1719.22	48.08		0.00		0.00		0.00	1161.02		1719.22	48.08
财政拨款						非财政拨款
年初预算数	决算数			差异率%		年初预算数		决算数			差异率%


10	11			12		13		14			15
1081.22	1623.92			50.19		0.00		5.6			0.00

（2）差异原因分析。财政拨款决算数比年初预算数增加50.19%，主要原因是新增课后服务经费项目拨款收入，20年21年绩效等项目收入增加。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

收入结构
本年收入	财政拨款收入		其他
	金额	占本年收入%	金额	占本年收入%

1	2	3	8	9
1719.22	1713.62	99.67	5.6	0.33

支出结构
本年支出	按资金来源
	财政拨款支出	占本年支出%	其他	占本年支出%

10	11	12	13	14
1719.22	1713.62	99.67	5.6	0.33

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
指标		本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
栏次		1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	17,192,162.89	15,602,072.33	1,590,090.56	10.19
其中：一般公共预算财政拨款	3	17,136,162.89	15,601,809.17	1,534,353.72	9.83
政府性基金预算财政拨款	4	0.00	0.00	0.00	0.00
国有资本经营预算财政拨款	5	0.00	0.00	0.00	0.00
*事业收入	6	0.00	0.00	0.00	0.00
事业单位经营收入	7	0.00	0.00	0.00	0.00
*其他收入	8	56,000.00	263.16	55,736.84	21,179.83	本年监考费资金收入增加
2.本年支出	9	17,192,162.89	15,600,619.17	1,591,543.72	10.20
其中：基本支出	10	16,239,225.89	15,168,904.79	1,070,321.10	7.06
（1）人员经费	11	16,050,745.89	14,238,302.79	1,812,443.10	12.73
（2）公用经费	12	188,480.00	930,602.00	-742,122.00	-79.75	本年生均公用经费由原基本支出列入项目支出
项目支出	13	952,937.00	431,714.38	521,222.62	120.73	本年生均公用经费由原基本支出列入项目支出
其中：基本建设类项目	14	0.00	0.00	0.00	0.00
事业单位经营支出	15	0.00	0.00	0.00	0.00
3.年末结转和结余	16	70,498.22	70,498.22	0.00	0.00
其中：一般公共预算财政拨款	17	64,694.22	64,694.22	0.00	0.00
政府性基金预算财政拨款	18	0.00	0.00	0.00	0.00
国有资本经营预算财政拨款	19	0.00	0.00	0.00	0.00
二、年末资产负债信息（单位：元）	20	—	—	—	—	—
1.货币资金	21	0.00	0.00	0.00	0.00
2.财政应返还额度	22	0.00	0.00	0.00	0.00
3.房屋	23	6,268,795.44	6,268,795.44	0.00	0.00
4.车辆	24	0.00	0.00	0.00	0.00
5.在建工程	25	0.00	0.00	0.00	0.00
6.借款	26	0.00	0.00	0.00	0.00
7.应缴财政款	27	0.00	0.00	0.00	0.00
8.应付职工薪酬	28	0.00	0.00	0.00	0.00
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	29	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	30	1	1	0	0.00
2.独立核算机构数	31	1	1	0	0.00
3.年末实有人数	32	63	71	-8	-11.27	教师调出5人，退休3人
在职人员	33	63	71	-8	-11.27	教师调出5人，退休3人
其中：行政人员	34	0	0	0	0.00
参照公务员法管理事业人员	35	0	0	0	0.00
非参公事业人员	36	63	71	-8	-11.27	教师调出5人，退休3人
离休人员	37	0	0	0	0.00
退休人员	38	0	0	0	0.00
4.年末其他人员数	39	0	0	0	0.00
5.年末学生人数	40	1,007	984	23	2.34	本年招生人数大于毕业班人数
四、补充资料（单位：元）	41	—	—	—	—	—
1.固定资产情况	42	—	—	—	—	—
房屋面积（平方米）	43	9,246.00	9,246.00	0.00	0.00
车辆数量（辆）	44	0	0	0	0.00
2.“三公”经费支出	45	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：因公出国（境）费	46	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车购置及运行维护费	47	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：公务用车购置费	48	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车运行维护费	49	0.00	0.00	0.00	0.00
公务接待费	50	0.00	0.00	0.00	0.00
3.培训费	51	40,710.00	20,751.00	19,959.00	96.18	本年加大教师线上培训力度
4.会议费	52	0.00	0.00	0.00	0.00
5.机关运行经费	53	0.00	0.00	0.00	0.00
6.年初预算数	54	—	—	—	—	—
本年收入合计	55	11,610,200.00	12,177,500.00	-567,300.00	-4.66
本年支出合计	56	11,610,200.00	12,177,500.00	-567,300.00	-4.66
年末结转和结余	57	0.00	0.00	0.00	0.00
7.全年预算数	58	—	—	—	—	—
本年收入合计	59	17,192,162.89	15,602,072.33	1,590,090.56	10.19
本年支出合计	60	17,262,661.11	15,671,380.55	1,591,280.56	10.15
年末结转和结余	61	0.00	0.00	0.00	0.00

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

本单位上下年、预决算均无“三公”经费支出，公务用车购置及保有量均为零、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数均为零。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析。

本单位会议费支出上下年均为零。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析。

培训费支出上年2.08万元，本年支出4.07万元，比上年增加96.18%。原因是本年班主任在线培训支出增加。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

本年收入
合计		一般公共预算		合计		按支出性质
金额	比上年增减%	金额	比上年增减%	金额	比上年增减%	一般公共预算

						金额	比上年增减%

1	2	3	4	9	10	11	12
1713.62	9.83	1560.18	-0.46	1560.06	3.93	1516.89	5.94

基本支出		项目支出

金额	比上年增减%	金额	比上年增减%

19	20	21	22
1,516.89	5.94	43.17	-36.51

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

“收入决算表”中其他收入5.6万元：为监考费收入5.6万元。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

年末结转和结余
年末结转和结余	比上年增减	增减%	其中：
			财政拨款年末结转和结余	比上年增减	增减%	占支出调整预算总计%


1	2	3	4	5	6	7
7.05	0	0	6.47	0	0	0.38

2．消化结转和结余的对策。

将财政拨款结转交回财政。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。无

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报情况较好、审核有3条核实性错误，

【1】用项目支出开支人员经费，请核实，占比过大。

保留原因本支出为根据张财科教指（2021）68号文安排的教师课后服务绩效项目支出39360元。经核实可以保留。

【2】[Z05_1] 基本支出决算明细表，商品和服务支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成。

保留原因是其他商品服务支出：97500元，全部为离退体专项支出。经核实可以保留。

【3】[Z08_1] 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表，商品和服务支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成。

保留原因是其他商品服务支出：97500元，全部为离退体专项支出。经核实可以保留。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位2020年决算按要求进行了公开。无纳入绩效管理的项目。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

无

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝93.67%

公用支出比率＝6.33%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝230000元

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝99.99%